Réponses à vos questions les plus urgentes concernant les taxes et les impôts

La saison des impôts est à nos portes et, bien que ce ne soit pas tout à fait la période la plus excitante de l’année, il est essentiel pour votre petite ou moyenne entreprise (PME) de bien remplir ses obligations fiscales. Pour de nombreuses PME, la notion d’impôts suscite un mélange d’appréhension, de confusion et peut-être un peu de stress. Vous jonglez déjà avec les activités quotidiennes, la gestion de votre équipe et la satisfaction de votre clientèle. Les impôts sont donc peut-être la dernière chose dont vous voulez vous occuper. Mais il y a une bonne nouvelle : avec un peu de préparation et une bonne compréhension des erreurs fiscales courantes, vous pouvez faire face à la saison des impôts en toute confiance. Dans ce guide, nous nous penchons sur les erreurs fiscales les plus courantes commises par les PME et nous vous montrons comment les corriger, afin que vous puissiez vous concentrer sur ce qui compte vraiment : la croissance de votre entreprise.

1. Mélanger les dépenses personnelles et professionnelles

 Il est tentant d’utiliser le même compte bancaire ou la même carte de crédit pour les dépenses personnelles et professionnelles, surtout pour une entreprise en démarrage. Cependant, ne pas les distinguer peut s’avérer cauchemardesque sur le plan de la comptabilité et rendre difficile le suivi précis des dépenses déductibles. Non seulement pourriez-vous passer à côté de certaines déductions fiscales, mais cela peut aussi mettre la puce à l’oreille de l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Comment l’éviter :

• Ouvrez une carte de crédit et un compte bancaire réservés à votre entreprise.
• Utilisez un logiciel de comptabilité pour catégoriser correctement les dépenses.
• Tenez des dossiers détaillés et conservez les reçus.

2. Ne pas tenir des dossiers exacts

La tenue des dossiers peut être laborieuse, mais elle est essentielle pour le respect des obligations fiscales. Des dossiers insuffisants ou incomplets peuvent se traduire par des déductions manquées, des déclarations inexactes et d’éventuels audits. L’ARC exige des entreprises qu’elles conservent leurs dossiers pendant au moins six ans, et une documentation inadéquate peut entraîner des pénalités.

Comment l’éviter :

• Utilisez un logiciel de comptabilité infonuagique pour suivre vos revenus et vos dépenses.
• Vérifiez régulièrement vos comptes pour détecter rapidement les erreurs.
• Conservez des copies numériques et physiques des documents importants.

3. Ne pas profiter des déductions admissibles

De nombreuses PME ne profitent pas de toutes les déductions fiscales qui leur sont offertes, et laissent ainsi l’argent leur filer entre les doigts. Les déductions comme les dépenses de travail à domicile, les frais de publicité et les honoraires professionnels peuvent réduire considérablement le revenu imposable si elles sont correctement demandées.

Comment l’éviter :

• Renseignez-vous sur les déductions courantes dans votre secteur d’activité.
• Tenez un registre détaillé des dépenses liées à votre activité professionnelle tout au long de l’année.

4. Produire une déclaration de revenus en retard

 Personne n’aime s’y prendre à la dernière minute, surtout lorsqu’il s’agit d’impôts. Le non-respect de la date limite de déclaration peut donner lieu à des frais de retard ou d’intérêt. Si vous produisez votre déclaration de revenus en retard, vous vous exposez à des pénalités et à des intérêts élevés, qui peuvent rapidement s’accumuler et nuire à votre flux de trésorerie. Cela donne également une mauvaise image de votre entreprise sur le plan de la responsabilité financière. La date limite de production de la déclaration pour la plupart des entreprises du Canada est le 15 juin, mais si vous devez de l’argent, vous devez payer au plus tard le 30 avril. Notez-le à votre agenda!

Comment l’éviter :

• Fixez des rappels dans votre calendrier bien avant les échéances fiscales.
• Produisez votre déclaration à l’avance pour éviter le stress de dernière minute.

5. Classification erronée du personnel en tant qu’entrepreneuses et entrepreneurs

Une classification erronée du personnel peut accroître l’impôt à payer et entraîner des pénalités importantes. Les membres du personnel et les entrepreneuses et entrepreneurs ont des obligations fiscales différentes, et le fait de ne pas les classer correctement peut entraîner des cotisations sociales impayées et d’éventuels problèmes juridiques.

Comment l’éviter :

• Renseignez-vous sur les critères de l’ARC pour déterminer la situation d’emploi.
• Revoyez régulièrement la classification du personnel pour en garantir la conformité.

6. Oublier la TPS/TVH

Si votre entreprise réalise un chiffre d’affaires supérieur à 30 000 $ au cours d’un trimestre civil ou sur quatre trimestres consécutifs, vous devez vous inscrire à un compte de TPS/TVH.¹ De nombreuses petites entreprises dépassent ce seuil sans le savoir et s’exposent à des pénalités, à défaut d’avoir perçu et versé les taxes.

Comment l’éviter :

• Surveillez régulièrement vos revenus pour en garantir la conformité.
• Demandez un numéro de TPS/TVH dès que vous approchez du seuil.

7. Ne pas déclarer tous les revenus

Qu’il s’agisse de transactions en argent comptant, d’activités parallèles ou de ventes en ligne, ne pas déclarer l’ensemble des revenus peut avoir de graves conséquences. L’ARC dispose d’outils de suivi des revenus, et les revenus non déclarés peuvent donner lieu à des audits et à des amendes.

Comment l’éviter :

• Déclarez toutes les sources de revenus, même les plus modestes.
• Utilisez un logiciel de comptabilité pour suivre tous les revenus avec précision.

8. Oublier les cotisations sociales

Vous devez retenir des impôts sur le salaire de votre personnel, le cas échéant, et envoyer cet argent à l’État. Ces retenues comprennent les cotisations au Régime de pensions du Canada (RPC), les cotisations à l’assurance-emploi (AE) et l’impôt sur le revenu. Ce processus est appelé retenue à la source. Il vous incombe, à titre d’employeur, de déduire les montants exacts du salaire de chaque membre du personnel, de les envoyer à l’Agence du revenu du Canada (ARC) et de les déclarer dans les délais impartis.

Voici un exemple pour vous aider à mieux comprendre :

Imaginez que vous ayez une employée nommée Carole qui gagne 3 000 $ par mois. En fonction de son salaire et de sa tranche d’imposition, vous devez déduire un certain montant de son salaire pour le RPC, l’AE et l’impôt sur le revenu. Supposons que le montant total à retenir soit de 500 $. Vous prélevez ensuite ces 500 $ sur le salaire de Carole et les envoyez à l’ARC.

Si vous oubliez ou n’envoyez pas les 500 $ à l’ARC à temps, l’ARC pourrait vous imposer une pénalité et vous pourriez devoir payer des intérêts sur le montant que vous devez. Plus vous attendez pour payer, plus cela peut vous coûter cher.

Comment l’éviter :

• Utilisez un logiciel fiable pour automatiser la paie.
• Restez au courant des exigences de l’ARC en matière de paie.

9. Ne pas se tenir au courant des modifications apportées aux lois fiscales

Les lois fiscales changent fréquemment. Cela signifie que ce que vous pouvez déduire ou la manière dont vous devez produire votre déclaration peut varier d’une année à l’autre. Il est essentiel de se tenir informé pour garantir la conformité et profiter des nouvelles déductions. Si vous ne vous tenez pas au courant de ces changements, vous risquez de passer à côté de déductions importantes ou même d’enfreindre accidentellement les règles, ce qui pourrait entraîner des pénalités ou des impôts supplémentaires à payer.

Comment l’éviter :

• Abonnez-vous à des bulletins d’information sur la fiscalité.
• Consultez régulièrement le site Web de l’ARC pour connaître les derniers changements.

10. Calculer de manière erronée les déductions pour travail à domicile

Comme de plus en plus de personnes travaillent à domicile, les demandes de déductions fiscales pour le travail à domicile sont de plus en plus fréquentes. Celles-ci vous permettent de déduire certaines dépenses liées à votre bureau à domicile, comme une partie de votre loyer, de vos services publics ou de votre facture d’Internet. Toutefois, bon nombre de propriétaires d’entreprise commettent des erreurs dans le calcul de ces déductions, ce qui se traduit par des déclarations erronées.

Comment l’éviter :

• Effectuez les calculs correctement au moyen des lignes directrices de l’ARC.
• Tenez un registre détaillé des dépenses liées à votre bureau à domicile, y compris le loyer, les services publics et les factures d’Internet.
• Inscrivez le bon pourcentage de votre logement utilisé pour le travail. N’arrondissez pas et ne faites pas d’estimation. Mesurez l’espace précisément.

11. Oublier d’examiner les déclarations de revenus avant de les envoyer

Avant de produire votre déclaration de revenus, il est très important de tout revoir attentivement. Même de simples erreurs, comme une faute de frappe dans vos revenus ou l’oubli d’une déduction, peuvent poser de gros problèmes par la suite.

Comment l’éviter :

• Prenez votre temps. Ne vous précipitez pas pour remplir votre déclaration de revenus. Prenez le temps de tout passer en revue avec soin.
• Revérifiez toujours vos chiffres. Assurez-vous que les revenus, les déductions et les crédits que vous avez indiqués sont exacts. Comparez vos formulaires fiscaux (comme les T4 ou les reçus) avec les renseignements figurant sur votre déclaration.

12. Ne pas planifier pour les impôts

On a parfois l’impression de ne parler d’impôts qu’une fois par an, au moment de remplir sa déclaration. Mais si vous ne vous y prenez pas d’avance pour planifier la saison des impôts, elle peut vous prendre par surprise, surtout lorsqu’il s’agit d’avoir assez d’argent pour payer ce que vous devez. C’est pourquoi il est important de penser à ses impôts tout au long de l’année.

Comment l’éviter :

• Estimez le montant que vous devriez épargner pour les impôts en fonction de vos revenus. Idéalement, mettez de côté un pourcentage de vos revenus pour les impôts.
• Conservez ces économies dans un compte distinct afin de ne pas les utiliser accidentellement pour d’autres dépenses professionnelles.
• Dans la mesure du possible, effectuez chaque mois des virements automatiques de votre compte d’entreprise principal vers votre compte d’épargne pour les impôts. Cela vous permet de mettre régulièrement de l’argent de côté sans avoir à y penser.

Comment corriger les erreurs dans vos déclarations d’impôts

Vous avez commis une erreur? Pas de panique! L’ARC vous permet de modifier vos déclarations de revenus. Voici comment faire :

1. Attendez votre avis de cotisation : avant d’effectuer des changements, assurez-vous d’avoir reçu votre avis de cotisation initial de l’ARC.
2. Utilisez la fonction « Modifier ma déclaration » : connectez-vous à Mon dossier ARC et utilisez l’option « Modifier ma déclaration » pour apporter des changements.
3. Présentez une demande de redressement d’une T1 : si vous préférez le papier, remplissez le formulaire T1-ADJ et envoyez-le à votre centre fiscal.
4. Fournissez les documents justificatifs : joignez tout document pertinent à l’appui des modifications que vous demandez.
5. Soyez patient : les délais de traitement peuvent varier. Les demandes en ligne sont généralement plus rapides, mais il faut parfois attendre plusieurs semaines avant que les modifications soient prises en compte.

La saison des impôts ne doit pas nécessairement être une source de stress. En évitant ces erreurs courantes, vous gagnerez du temps et économiserez de l’argent, en plus d’assurer la réussite de votre entreprise pour l’année à venir. N’oubliez pas de tenir vos dossiers à jour, de demander toutes les déductions admissibles et de ne pas hésiter à demander une aide professionnelle en cas de besoin.

Bonne déclaration!

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• 1-https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/entreprises/sujets/tps-tvh-entreprises/quand-inscirie-facture.html